+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Инициировать налоговую проверку на предприятии

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Инициировать налоговую проверку на предприятии

Выездная налоговая проверка — это забота не только руководства компании и ее бухгалтерии, но и юристов, которые играют в этом далеко не последнюю роль. Эксперты рассказали, как определить риск проведения проверки, почему собирать доказательства осмотрительности при выборе контрагента надо заранее, и какие методы давления — законные и не очень — использует налоговая при допросах. Их процедура регламентирована не так подробно, как в уголовном процессе, но у допрашиваемых есть права, о которых необходимо помнить. Также вы узнаете, какие нарушения могут стать поводом отменить доначисления. В последние годы проверяют все меньше, а доначисляют все больше. Чем больше сумма претензий в деле, тем больше стараются инспекторы, объясняет он.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Срок действия моратория на проверки истёк В связи с этим стоит, не дожидаясь прихода налоговых инспекторов, разобраться в том, какие существуют виды проверок, в каком порядке проводятся внеплановые и плановые проверки на год.

Проверка индивидуальных предпринимателей

Разница простая — полиция занимается оперативно-розыскной деятельностью, связанной с крупными нарушениями в сфере налогообложения. Налоговая инспекция ведёт дело с меньшими злоупотреблениями и привлекает нарушителей к административной ответственности. Налоговая полиция руководствуется уголовным правом и принципами оперативно-розыскной деятельности. Обычно фирма попадает в сферу интересов полиции при подозрении в совершении финансовых преступлений. Проверки могут проводиться в рамках расследования уголовного дела или поиске оснований для его открытия.

Несмотря на относительно малую частоту проверок, следует быть к ним морально готовым. Это важно, чтобы не растеряться при внезапном появлении полицейских — действовать необходимо в рамках закона и интересов собственной фирмы. Проверка может быть инициирована конкурентами и даже анонимными лицами, которые знают о реальных пробелах в финансовой системе компании. Обнаруженные крупные несоответствия по итогам визита налоговой инспекции также являются основанием для рассмотрения дела полицией.

Если инициатором проверки является налоговая инспекция, то необходимость визита полицейских может быть вызвана:. В состав комиссии проверяющих из налоговой инспекции может быть включен полицейский. Его функции заключаются в совершении оперативных действий, таких как опрос сотрудников, выемка кассы предприятия, ценностей или документации. Привлечение полиции ещё осуществляется в качестве запасного варианта на случай, если будут обнаружены факты крупных нарушений.

Особенности работы полиции заключаются в возможности проводить беспрепятственный осмотр помещений, сейфов, транспорта, средств производства и пр. Круг компетенции проверяющих ограничен перечнем объектов, утверждённых начальником федерального органа налоговой полиции. Во время проверки полицейские могут задавать вопросы любым сотрудникам и использовать услуги специалиста для обеспечения полноценного осмотра и отбора документов.

Изъятие оригиналов последних производится лишь в крайних случаях, когда есть основания полагать, что исходные документы могут уничтожить или подменить. Обычно ограничиваются отбором заверенных на предприятии копий.

По окончанию осмотра составляется акт, подписываемый полицейскими, директором и понятыми. В итоге проверки, после исследования изъятых документов и проведения судебно-экономических экспертиз, составляется акт. Срок проверки не должен превышать двух месяцев или трёх — в исключительных случаях. По данным акта может быть открыто уголовное производство, а ряд сотрудников привлечён к ответственности обычно — директор, реже — главный бухгалтер.

При отсутствии оснований для инициирования уголовного дела материалы могут передаваться в налоговую инспекцию для наложения штрафных санкций или сдаваться в архив. От всех неожиданностей, которые исходят от правоохранителей, уберечься сложно. Если соблюдать ряд правил, можно существенно улучшить итоги проверки или хотя бы не допустить её катастрофических последствий. Если в полиции сообщают, что проверка окончена и привозить дополнительные документы не стоит, следует получить письменное тому подтверждение.

За несколько лет работы количество документов может превысить десятки тысяч, поэтому несвоевременное предоставление выльется во внушительные суммы за один недоставленный документ штраф составляет руб. Соблюдение законности при ведении бизнеса не гарантирует отсутствие внимания со стороны полиции.

Нередко проверки основаны на показаниях недовольных клиентов и обиженных сотрудников, особенно бывших. Старайтесь вести дела как можно более прозрачно и выполнять свои обязательства — так вы сведёте неприятие клиентов к минимуму. Чтобы не ждать удара в спину от бывших коллег, разрывайте трудовые отношения с ними безболезненно — увольнение по соглашению сторон выгодно для всех.

Трудовой Договор срочный ,удаленным способом до 31 мая, но в середине апреля мне сообщили что разрывают со мной договор в связи с окончанием объёмов работ, и я должен ехать домой через Московский офис, зайти к ним и отдать их имущество, это ноутбук, печати и документы, и там меня расчитают полностью, а это 1,5 месяца работы получилось, я отказался ехать и мне кинули на карту со своей личной карты неполную часть за 1 месяц, а всё остальное только в офисе.

Я в их офис так и не поехал, прибыл домой и отправил им посылкой всё их имущество с наложенным платежом их долг и с заявлением по собственному, но они отказываются её забирать и требуют что бы я им выслал денег на эту посылку иначе заявят на меня в суд о том что я их вымогаю, я их предупредил что буду писать в прокуратуру и трудовую но кроме угроз ничего в ответ не получил. Вопрос : кому писать жалобу и как в краткий срок их подвести к жёсткой и действенной проверки организации они уходят от налогов как минимум компания не маленькая и имеет филиалы по стране.

Вам нужно обратиться в трудовую инспекцию, в прокуратуру, суд сразу же. По данному обращению будет проведена проверка, со всеми вытекающими последствиями для работодателя.

Нежданные гости в лице сотрудников ИФНС могут нагрянуть к налогоплательщику с проверкой в любой момент. Первые на очереди — те предприятия, которые ранее уклонялись от уплаты налогов через участие в незаконных схемах и миминизировали свои налоговые обязательства.

Именно эти организации в зоне риска. Как проходит выездная налоговая проверка, как избежать негативных последствий и обезопасить себя от возможных санкций со стороны налоговиков — об этом в нашей статье. Длится выездная налоговая проверка обычно 2 месяца.

Но сроки продлевают до 4 месяцев и даже до полугода, если:. Иногда налоговики запрашивают необходимые сведения у контрагентов, госорганов других государств, проводят экспертизы. Время, занятое этими процедурами, в период проверки не засчитывается. Выездные проверки контроллеры проводят группами, в которых всегда есть ответственный. Помимо того, что ответственный инспектор собирает информацию, проверяет фирму, он также руководит действиями других контроллеров и оформляет итоги проверки.

Если в двух словах, для чего ИФНС проводит выездные проверки? Чтобы установить, своевременно и в полном ли объеме проверяемый выполняет налоговые обязательства. Соответственно, проверяющие имеют полное право требовать у него любые бумаги по исчислению и уплате налогов. Выездные проверки более тщательны, чем камеральные.

В ходе них инспекторы всегда стремятся выявить существенные недочеты и даже признаки нарушений НК РФ. Проверяемые объекты отбираются по особым критериям, которые отражены в Концепции, утвержденной приказом ФНС России от Цель выездной проверки — проконтролировать, как налогоплательщик исполняет налоговые обязательства по одному или нескольким видам налогов за последние 3 года. В ходе камеральной инспекторы проверяют правильность начисления и уплаты конкретного налога за отдельно взятый период месяц, квартал, полгода.

Как инициировать налоговую проверку ИП? Налоговая инспекция осуществляет проверки всех организаций и индивидуальных предпринимателей по составленному графику не чаще, чем раз в три года.

Но если поступает заявление от органов власти, СМИ или просто рядовых граждан, то может быть произведена внеплановая проверка. Внимание: смотрите видео про обжалование решения налоговой и участие адвоката в налоговой проверке. Подписывайтесь на канал для возможности получать бесплатные консультации по налогам и иным вопросам через комментарии к роликам:.

Внеплановые проверки могут быть возбуждены самой налоговой инспекцией на основе полученных жалоб или заявлений о возможных нарушениях законодательства в фирмах.

Может ли учредитель инициировать налоговую проверку? Учредители фирм и организаций не имеют такого права, если ему нужны сведения о правильности ведения документации и уплате налогов, то он может нанять независимую аудиторскую фирму и провести полный аудит предприятия. Чаще всего инициаторами являются именно работники — бывшие или настоящие подробнее про жалобы на работодателя по ссылке , если их трудовые права нарушаются, и возникает недопонимание с работодателем на этой почве.

Как же поступить в том случае, если вы не хотите, чтобы работодатель узнал, что именно вы написали заявление? Как направить на фирму налоговую проверку, не выдавая себя? Как было изложено выше — анонимное письмо в налоговую не поможет, но можно написать заявление в инспекцию по труду. Эта организация обязана реагировать на анонимные жалобы по поводу нарушения трудового законодательства на предприятиях и скорее всего по результатам проверки задействует и налоговую.

Ведь чаще всего нами в таких случаях двигает чувство мести и обиды. Попробуйте для начала по-хорошему поговорить с ним, а, в крайнем случае, припугнуть налоговой или инспекцией по труду и скорее всего он пойдет на уступки и конфликт решится мирным путем. Инструкция о порядке направления материалов налоговыми органами в органы внутренних дел при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать совершение нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащего признаки преступления утратило силу Информация об изменениях: Приказом МВД России и ФНС России от 14 ноября г.

Опасения директора по поводу возможной налоговой проверки вполне обоснованы. Чтобы разобраться в этом вопросе, будем отталкиваться от оснований налоговых проверок. Главный здесь — НКУ. Нужно понимать, что просто так на проверку идти никто не будет. Для этого необходимы основания, закрепленные в гл. II НКУ. Ведь в соответствии с ч. В свою очередь, согласно п. Камеральные и плановые документальные проверки выпадают из зоны нашего интереса. Подходящих оснований в соответствующих статьях НКУ вы не сыщете.

Как видим, во всех основаниях, перечисленных в таблице, полученная налоговиками информация извне может привести к проверке внеплановой или фактической. Эти мелочи очень важны, так как позволяют нам понять, может ли физическое лицо в том числе и участник ООО инициировать налоговую проверку.

Расшифровать это словосочетание нам поможет в первую очередь ст. Читаем: налоговая информация — совокупность сведений и данных, которые созданы или получены субъектами информационных отношений в процессе текущей деятельности и необходимы для реализации возложенных на контролирующие органы задач и функций в порядке, установленном НКУ.

А вот п. Здесь мы выходим за рамки НКУ , так как норма отсылочная. В соответствии с ч. В свою очередь, ч. В частности, это обращение граждан с просьбой о содействии в реализации их прав и интересов или сообщение о нарушении действующего законодательства или недостатках в деятельности предприятий, учреждений, организаций независимо от формы собственности , народных депутатов Украины, депутатов местных советов, должностных лиц, а также выражения мнения об улучшении их деятельности.

Они, в частности, могут быть:. В обращении должны указываться: 1 Ф. Этот документ подписывается заявителем с указанием даты. Если говорить об электронном обращении, то применение электронной цифровой подписи при его направлении не требуется. Обратите внимание: обращение, оформленное без соблюдения указанных требований, возвращается заявителю с соответствующими разъяснениями в течение 10 дней с момента его получения ч. От откровенного поклепа учредителя могут удерживать разве что положения ст.

Помните, что, несмотря на наличие оснований для проведения проверки, есть определенная процедура ее назначения. Все необходимые для этого документы должны быть составлены в соответствии с НКУ. В том числе и сам запрос. К тому же всегда остается возможность обжаловать результаты проведения проверки уже на этапе вынесения НУР.

Возможна ли проверка организации по жалобе работника

Опасения директора по поводу возможной налоговой проверки вполне обоснованы. Чтобы разобраться в этом вопросе, будем отталкиваться от оснований налоговых проверок. Главный здесь — НКУ. Нужно понимать, что просто так на проверку идти никто не будет. Для этого необходимы основания, закрепленные в гл. II НКУ.

Как инициировать проверку налоговой инспекции для предприятия?

Деятельность предпринимателя могут проверить налоговики, пожарные, контролёры Пенсионного фонда, инспекторы Гоструда и представители других служб, комитетов и инспекций. Проверяющие могут приходить без предупреждения — иногда это законно, и проверять то, что их не касается, — с этим нужно спорить. Повод для проверок контролирующие органы найдут всегда, предпринимателю нужно не бояться проверок и отстаивать свою правоту. Мораторий на проверки бизнеса распространяется на плановые проверки и не касается внеплановых.

Украина, г. Киев ул. Лейпцигская, 3А. Если по двум первым способам проведения налоговых проверок все ясно из их названий, то на проверках отличительных по способу проведения, стоит прояснить особенности. Данная проверка проводиться исключительно на основании данных указанных налогоплательщиком в налоговых декларациях, данных системы электронного администрирования НДС, данных единого реестра акцизных накладных и данных системы электронного администрирования реализации топлива. Также, при камеральной проверке могут анализироваться своевременность подачи налоговых деклараций, регистрации налоговых накладных или корректировка расчетов по этим накладным, исправление ошибок в налоговых накладных, а также своевременность уплаты утвержденной сумы налоговых обязательств. Определить, соответствуют ли условия контролируемых операции принципу вытянутой руки, можно применяя методы трансфертного ценообразования, предусмотренные п.

Напрямую об этом в законе не указано, но ничего не мешает ему подать такое заявление в налоговую.

Разница простая — полиция занимается оперативно-розыскной деятельностью, связанной с крупными нарушениями в сфере налогообложения. Налоговая инспекция ведёт дело с меньшими злоупотреблениями и привлекает нарушителей к административной ответственности. Налоговая полиция руководствуется уголовным правом и принципами оперативно-розыскной деятельности.

Юристы раскрывают секреты: как пережить налоговую проверку

Руководству компании надо жить дружно со своими работниками. Жалобы могут быть на что угодно. Каковы последствия таких жалоб для организации?

С момента принятия такого закона засилье проверяющих организаций, зачастую приводящее к необходимости прекратить предпринимательскую деятельность, закончилось. Самое важное положение принятого закона — ограничение на периодичность проведения проверок.

Кто может проверить деятельность предпринимателя

В ходе выездных налоговых проверок у проверяемых лиц нередко возникают вопросы о том, насколько правомерны действия налоговых инспекторов, как часто, в какие сроки и в каких формах могут проводиться проверки. Чтобы во всеоружии встретить проверяющих, налогоплательщик должен великолепно ориентироваться в НК РФ, знать свои права и обязанности, а также действия, которые можно предпринять для успешного прохождения проверки. Выездная налоговая проверка — то, чего больше всего боятся налогоплательщики. Это связано не только с опасениями выявления нарушений и доначисления налогов. Но и с тем, что в ходе процедуры проверяющие длительное время находятся на территории налогоплательщика, нарушая привычный рабочий распорядок компании.

Как проводится налоговая проверка в зависимости от вида

Татьяна Ивановна Ваше сообщение отправлено. N 152 "О персональных данных" - мы гарантируем полную анонимность всех консультаций. В некоторых случаях консультация может быть предоставлена по телефону.

С этого момента наша компания показала себя достойно на плотном рынке юридических услуг, но и так же показала себя как качественного компаньона в сфере бизнеса для своих коллег.

В связи с тем что в последнее время довольно успешно развивается деятельность он-лайн услуг, наша компания решила идти в ногу со временем и так же развиваться в данной области. В конечном итоге в начале 2011 года наша организация опробовала новый довольно эксклюзивный способ предоставления своих услуг.

Этот способ называется он-лайн услуги.

Налоговая инспекция осуществляет проверки всех организаций и аудиторскую фирму и провести полный аудит предприятия.

Инициировать проверку налоговой

А что, если у меня изменятся финансовые обстоятельства. Почему это не написано в договоре, давайте запишем.

В первую очередь, консультации по юридическим вопросам в Москве могут быть предоставлены в режиме онлайн. Зайдя наш сайт, вы сможете написать свой вопрос юристу в специально отведенном для этого поле.

При наступлении страхового случая обязательно извещение страховой компании как по форме, предусмотренной по договору ОСАГО, так и КАСКО отдельно. Возмещение при этом будет предоставляться также раздельно по каждому полису, даже если они оба выданы в одно время в той же страховой компании.

Как оформить полис КАСКО Приобретение страховой услуги на добровольной основе осуществляется в несколько шагов: Выбор страховой компании, для этого анализирует репутация организаций, процент выплат по программам КАСКО, распространенность сети филиалов или доступность получения обслуживания через страховых агентов.

В таком случае он вправе обратиться в отдел ФМС того района, где постоянно проживает, с прошением о принятии в гражданство. У меня такая ситуация, родила ребенка будучи замужем, но с мужем не жила.

Представители правоохранительных органов с первых минут общения начинают оказывать мощное психологическое давление, убеждая заключить сделку со следствием, признать вину и получить, с их слов, минимальное наказание в обмен на исключительную лояльность к органам. Но зачем идти на поводу в случаях, когда ваша вина неочевидна или же вовсе отсутствует. Наши адвокаты проконсультируют по всем процессуальным моментам на любых этапах следствия и судебного разбирательства, включая:Помните - пренебрежение квалифицированной юридической помощью по уголовным делам может не только обернуться судимостью, но и потерей свободы.

Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Агата

    Я здесь случайно, но специально зарегистрировался, чтобы поучаствовать в обсуждении.

  2. Муза

    Действительно и как я раньше не догадался

  3. dissoly

    Это хорошая идея. Я Вас поддерживаю.

  4. Велимир

    Отличная фраза